#1FINANZAS SECRETARÍA DE FINANZAS LINEAMIENTOS PARA EL PROCESO DE INTEGRACIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS PARA EL EJERCICIO FISCAL 2023 Gobierno del Estado de San Luis Potosí. Secretaría de Finanzas Dirección General de Planeación y Presupuesto#2POTOSÍ PARA LOS POTOSINOS GOBIERNO DEL ESTADO 2021 2027 FINANZAS SECRETARÍA DE FINANZAS Horario 9:00 9:10 hrs. 9:10 9:20 hrs. 9:20-9:30 hrs. 9:30 9:40 hrs. - 9:40 9:50 hrs. 9:50 10:00 hrs. 10:00-10:10 hrs. 10:10 10:20 hrs. - 10:20 10:30 hrs. 10:30-11:00 hrs. ACTIVIDADES Introducción y Criterios Cronograma general del proceso Actividades de Programación Consideraciones Generales para el seguimiento de los programas presupuestarios (Programas institucionales) Programas y Proyectos de inversión Seguimiento y evaluación de sus Programas presupuestarios (Programas institucionales) Presupuestación Transversalidad Sistemas Conclusión-Preguntas#3Criterios POTOSI PARA LOS POTOSINOS GOBIERNO DEL ESTADO 2021 2027 FINANZAS SECRETARÍA DE FINANZAS 1. Normativo. 2. Austeridad. 3. Participativo. 4. Alineación estratégica del gasto público. 5. Presupuesto Basado en Resultados. 6. Evaluación del desempeño. 7. Transparencia. • • Techo presupuestal 2023 = Presupuesto autorizado por el H. Congreso para el ejercicio 2022. Toda propuesta de aportación a convenio debe de estar soportada con la previa entrega a la Secretaría de Finanzas del correspondiente Convenio Marco y sus anexos técnicos. Capítulo 6000 Gasto de Inversión, el monto que se destine a estos conceptos está sujeto a la disponibilidad de recursos, asignándose única y exclusivamente a los proyectos que cumplan con lo señalado. Para la naturaleza de gasto 6300, podrán presentar acciones que se consideren prioritarias sin que se rebase el 30% de lo ejercido en el año fiscal 2022 y sin que se considere esa cantidad como techo presupuestal. 3#4Cronograma No. 1 2 3 4 5 6 POTOSI PARA LOS POTOSINOS GOBIERNO DEL ESTADO 2021 2027 FINANZAS SECRETARÍA DE FINANZAS Calendarización Actividad Envío de lineamientos para el proceso de integración del presupuesto de Egresos para el ejercico fiscal 2023 Capacitación sobre el POA a los ejecutores del gasto Fecha Límite para la entrega del POA Entrega de programas institucionales Disponibilidad de ingresos Entrega preliminar al secretario de la iniciativa del presupuesto de Egresos de Estado de San Luis para el ejercicio fiscal 2023 7 Análisis y Ajustes a la iniciativa 8 Entrega al Gobernador Constitucional la iniciativa del 9 10 presupuesto de Egresos de Estado de San Luis para el ejercicio fiscal 2023 Análisis y Ajustes a la iniciativa Adecuación de la iniciativa del presupuesto de Egresos de Estado de San Luis para el ejercicio fiscal 2023 a los montos autorizados en el presupuesto de egresos de la Federación 11 Entrega de iniciativa de Presupuesto de Egresos del Estado de San Luis Potosi para el ejercicio Fiscal 2023 POA- Programa Operativo Anual 1 ETAPA 1 1 al 9 de Septiembre 5 6 FECHA LÍMITE DE ENTREGA: 14 DE OCTUBRE Proyecto de Presupuesto de Egresos 2023 ETAPA 2 ETAPA 3 12 al 20 de Septiembre 3 al 17 de Octubre 8 9 10 12 13 14 15 16 19 20 21 3 4 5 7 10 11 12 13 14 17 18 Agendado Reunión interna Iniciativa del presupuesto 2023#5Cronograma 50 No. 1 POTOSÍ PARA LOS POTOSINOS GOBIERNO DEL ESTADO 2021 2027 FINANZAS SECRETARÍA DE FINANZAS Calendarización Actividad Envío de lineamientos para el proceso de integración del presupuesto de Egresos para el ejercico fiscal 2023 2 Capacitación sobre el POA a los ejecutores del gasto 3 Fecha Límite para la entrega del POA 4 Entrega de programas institucionales 5 6 Disponibilidad de ingresos Entrega preliminar al secretario de la iniciativa del FECHA LÍMITE DE ENTREGA: 14 DE OCTUBRE Proyecto de Presupuesto de Egresos 2023 ETAPA 4 ETAPA 5 ETAPA 6 19 al 31 de Octubre 20 21 24 25 26 27 28 31 1 al 9 de Noviembre 12347 89 10 al 18 de Noviembre 10 11 14 15 16 17 18 presupuesto de Egresos de Estado de San Luis para el ejercicio fiscal 2023 7 Análisis y Ajustes a la iniciativa 8 Entrega al Gobernador Constitucional la iniciativa del presupuesto de Egresos de Estado de San Luis para el ejercicio fiscal 2023 9 Análisis y Ajustes a la iniciativa 10 Adecuación de la iniciativa del presupuesto de Egresos de 11 Estado de San Luis para el ejercicio fiscal 2023 a los montos autorizados en el presupuesto de egresos de la Federación Entrega de iniciativa de Presupuesto de Egresos del Estado de San Luis Potosi para el ejercicio Fiscal 2023 POA- Programa Operativo Anual Agendado Reunión interna Iniciativa del presupuesto 2023 Iniciativa del presupuesto 2023 20 de noviembre#6Estructura de la Clave Presupuestaria POTOSI PARA LOS POTOSINOS GOBIERNO DEL ESTADO 2021 2027 FINANZAS SECRETARÍA DE FINANZAS Clasificación Económica ¿En qué se gasta? Fuente de Financiamiento No. de Obra Naturaleza de Gasto 2 dígitos 2 dígitos 3 dígitos 4 dígitos Clasificación Administrativa ¿Quién gasta? Clasificación Funcional ¿Para qué se gasta? ¿Para Hacer qué? ¿Para lograr qué? Poder Dependencia Unidad Responsable Eje Consecutivo del Pp 2 dígitos 2 dígitos 3 dígitos 1 dígitos 2 dígitos Programa Actividad Presupuestario Institucional 3 dígitos 04 03 005 3 11 no visibles Ejemplo: 311 04-03-005-311-03-11-001-6151 Poder 04 Administración Pública Paraestatal Dependencia 03 Junta Estatal de Caminos 005 Unidad Responsable Eje Consecutivo del Pp Programa Presupuestario Actividad Institucional 3 11 311 M = × = 03 Fuente de Financiamiento 11 No. de Obra 001 Naturaleza de Gasto 6151 03 11 001 6151 Dirección de Construcción y Conservación Economía Sustentable para San Luis Consecutivo para conformar la clave del Programa Presupuestario Infraestructura carretera Reconstrucción y/o rehabilitación Ingresos Estatales Rehabilitación con carpeta asfáltica de camino: Tamazunchale - San Martín Construcción de vías de comunicación#7Actividades de Programación 7 INFOGRAFÍA POTOSI PARA LOS POTOSINOS PLAN ESTATAL DE DESARROLLO 2021-2027 PLAN ESTATAL DE DESARROLLO 20212027 COPLADE 4 EJES RECTORES 21 VERTIENTES Objetivos 78 Lineas de acción 869 EJE 1 INSTRUMENTOS DE PLANEACIÓN EJES RECTORES Bienestar para San Luis Objetivos 29 Estrategias 77 Lineas de Acción 356 EJE 2 Seguridad y Justicia para San Luis Objetivos Estrategias Lineas de Acción 12 52 84 VERTIENTES POTOSI PARA LOS POTOSINOS GOBIERNO DEL ESTADO 2021 2027 FINANZAS SECRETARÍA DE FINANZAS PROGRAMAS SECTORIALES Y ESPECIALES 1.1 Atención a pueblos originarios 1.2 Menos pobreza, más bienestar 1.3 Educación, cultura y deporte de calidad 1.4 Inclusión social e igualdad de género 1.5 Salud 7 Sectoriales 4 Especiales Indicadores y metas 2.1 Paz y seguridad 2.2 Justicia e instituciones sólidas 2.3 Reinserción social 2.4 Combate a la delincuencia y atención a víctimas 2.5 Protección civil y atención a desastres 5 Sectoriales Indicadores y metas EJE 3 Economía Sustentable para San Luis Objetivos 25 Estrategias 82 Lineas de Acción 332 Estrategias 248 EJE 4 Objetivos 12 Gobierno Responsable para San Luis Estrategias 37 Lineas de Acción 97 3.1 Desarrollo económico sustentable 3.2 Turismo sostenible 3.3 Infraestructura y agenda urbana 3.4 Desarrollo del campo sostenible 3.5 Recuperación hídrica con enfoque de cuencas 3.6 Desarrollo ambiental y energías alternativas 4.1 Alianzas para la gobernabilidad 4.2 Anticorrupción y combate a la impunidad 4.3 Finanzas responsables y sanas 4.4 Gobierno digital para la certidumbre patrimonial 4.5 Derechos humanos 6 Sectoriales Indicadores y metas 5 Sectoriales Indicadores y metas POLÍTICA TRANSVERSAL Y OBJETIVOS DEL DESARROLLO SOSTENIBLE PROGRAMAS INSTITUCIONALES Dependencias de la Administración Pública PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS 54 52 6 16 21 24#8Características de los Programas Institucionales Debe de ser lógico y metodológicamente congruente con el PED 2021-2027 y sus Programas derivados, bajo un enfoque de orientación a resultados. POTOSÍ PARA LOS POTOSINOS GOBIERNO DEL ESTADO 2021 2027 FINANZAS SECRETARÍA DE FINANZAS El desarrollo del Programa Institucional deberá ser elaborado conforme a la Metodología del Marco Lógico (MML) y aplicar las reglas de sintaxis y redacción en la formulación del resumen narrativo de la Matriz de Indicadores para Resultados (MIR). Congruencia lógica con los convenios y acuerdos. de coordinación suscritos entre el Estado, las demás entidades federativas, la Federación y Municipios del Estado, instancias públicas y privadas, organismos bilaterales, organismos de cooperación internacional, etc. 00 8 Generar información y datos de calidad para la toma de decisiones, así como para el informe anual del estado que guarda la Administración Pública Estatal. Considerar la población potencial o área de enfoque que padece un problema, necesidad o se identifica una oportunidad que se resolverá a través de la ejecución del Programa.#96 PLANEACIÓN POTOSÍ PARA LOS POTOSINOS GOBIERNO DEL ESTADO 2021 2027 FINANZAS SECRETARÍA DE FINANZAS METODOLOGÍA DE MARCO LÓGICO Matriz de Indicadores de Resultados (MIR) Productos EVALUACIÓN Y SEGUIMIENTO Impacto PED 2021-2027 Estratégica Eje y vertiente Fin Programas Sectoriales Táctica Objetivos Programas Sectoriales Operativa Estrategias PS Programas y Proyectos Costeo Propósito Resultados Componentes Estratégico INDICADORES Gestión Bienes y Servicios Programas Líneas de Acción PS Sectoriales Acciones Actividades (POA) Costeo por capítulos de gasto Costeo Proyecto de Presupuesto de Egresos Programas Presupuestarios Programas Institucionales POLÍTICA TRANSVERSAL Y OBJETIVOS DEL DESARROLLO SOSTENIBLE Auditorías de Desempeño Transparencia Informe de Gobierno Informe de Ejecución Informe Trimestral de Indicadores Cuenta Pública#10Sistema de Evaluación del Desempeño Seguimiento Es la verificación del desempeño del nivel de cumplimiento de los objetivos y metas de los Programas Presupuestarios, por medio de Indicadores estructurados en Matrices de Indicadores para Resultados (MIR) o Fichas de Indicador del Desempeño (FID). Los indicadores estructurados se monitorean continuamente, dependiendo de su regularidad, por las instancias que los ejecutan. La información generada será entregada a la SEFIN y la CGE para su análisis y publicación. El seguimiento continuo permite evaluar las estrategias y adecuarlas a las circunstancias variables además de contribuir a la toma de decisiones con información de calidad para la asignación y reasignación del gasto Evaluación POTOSI PARA LOS POTOSINOS GOBIERNO DEL ESTADO 2021 2027 FINANZAS SECRETARÍA DE FINANZAS Es el análisis sistemático y objetivo de los programas federales para determinar su congruencia y analizar el logro de sus objetivos y metas, para identificar su eficiencia, eficacia, calidad, resultados, impacto y sostenibilidad. Para que las evaluaciones sean objetivas, se deben realizar por actores expertos en la materia y ajenos a la operación del Programa Presupuestario o Política Pública que se está evaluando Para que las evaluaciones incurran en la mejora de los programas, se identifican hallazgos, debilidades, oportunidades y amenazas llamados Aspectos Susceptibles de Mejora 10 10#11POTOSÍ PARA LOS POTOSINOS GOBIERNO DEL ESTADO 2021 2027 FINANZAS SECRETARÍA DE FINANZAS ¿Cómo se sustenta? Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos Ley General de Contabilidad Gubernamental Art. 79 Artículo 134 Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria Art. 85 y 110 11 PAE Mecanismos ASM Mecanismos de seguimiento a Indicadores Constitución Política del Estado Libre y Soberano de San Luis Potosí Ley de Planeación del Estado y Municipios de San Luis Potosí Art. 6 fr V, 8 fr IV, 22, 29 y 31 Artículo 135 Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de San Luis Potosí Art. 33 fr. XXXI Ley de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria del Estado de San Luis Potosí Art. 3 fr. XLIX, 4, 7, 25 fr. IV, 26, 75 al 79 Reglamento Interior de la Secretaría de Finanzas Lineamientos Generales el Sistema de Evaluación del Desempeño https://slp.gob.mx/finanzas/Paginas/rendici%C3%B3n-de-cuentas.aspx#12POTOSI PARA LOS POTOSINOS GOBIERNO DEL ESTADO 2021 2027 COPLADE COMITÉ DE PLANEACIÓN DEL DESARROLLO ESTATAL PLAN ESTATAL DE DESARROLLO 20212027 Monitoreo y Evaluación Ficha Técnica del Indicador de Desempeño Nivel de la MIR: Resumen Narrativo de la MIR: Programa Institucional: (1). Unidad responsable: (2) 1. Datos de Identificación del Programa Institucional Nombre del indicador: (3) Descripción ¿qué mide el indicador? (4) Unidad de medida: (7) 2. Datos de Identificación del Indicador Descripción narrativa dell Método de cálculo: (8) Numerador Algoritmo: (9) Denominador Numero de defunciones de niños y niñas menores de un año durante un periodo dado Número total de nacidos vivos durante el mismo periodo X 1000 Variable: a... Variables y Fuente de b... Información: (10) C.. d.. Características del indicador (ver hoja criterios CREMAA) Claridad Relevancial Economía Monitoreable Justificación de las caracerísticas Valor Línea base (11) Unidad de medida 3. Determinación de Metas Año Mes a.... b... C... d... Tipo de indicador: (5) Dimensión del indicador: (6) Estratégico Eficacia Fuente: Ficha técnica del Indicador de Desempeño 1. Programa Presupuestario. 2. Institución responsable de actualizar el indicador. Nombre del indicador. 3. 4. Descripción. Adecuado Aporte marginal 5. Tipo de indicador: Estratégico o de Gestión. 6. Sentido del indicador. 7. Unidad de medida. Periodicidad: (12) Trimestral 8. Descripción narrativa del Método de Cálculo. Sentido del indicador: (13) Ascendente 9. Algoritmo (método de cálculo). 2027 Acumulada Ejercicio fiscal: (14) 2022 2023 4. Metas Anuales* 2024 2025 2026 Planeada Alcanzada Avance Parámetros de semaforización Avance 70-100% En tiempo Avance 40-69% En proceso Avance 0-39% Riesgo Meta Sexenal Observaciones y/o comentarios Cobertura geográfica: (15) Fecha de actualización de valores del indicador: (16) 12 Referencias geográficas y temporales Disponibilidad de serie temporal del indicador: (17) 10. Variables.#1313 POTOSÍ PARA LOS POTOSINOS GOBIERNO DEL ESTADO 2021 2027 FINANZAS SECRETARÍA DE FINANZAS Programas y proyectos de inversión Se presupuestarán recursos disponibles para 2023 únicamente a aquellas Acciones, Programas y Proyectos de Inversión que cuenten con los elementos básicos requeridos en la fase de pre-inversión. Impacto ambiental Nota técnica Proyecto Ejecutivo Costo- beneficio Permisos Afectaciones Análisis#14POTOSI PARA LOS POTOSINOS GOBIERNO DEL ESTADO 2021 2027 FINANZAS SECRETARÍA DE FINANZAS Elementos para dictaminar un proyecto La Dirección de la Unidad de Inversión Pública de la Secretaría de Finanzas es el área responsable de revisar y dictaminar las iniciativas y proyectos que presenten las dependencias y entidades de la administración estatal, susceptibles de recibir asignaciones de presupuesto para su ejecución. 14 1. El Proyecto y sus Metas, alineados con los instrumentos de planeación estatales y federales, y que sean de interés del Ejecutivo Estatal. 2. El Proponente, el Promotor y el Ejecutor del proyecto deben estar claramente definidos y contar con las atribuciones legales y las capacidades técnicas para desarrollarlo. 3. La problemática identificada o situación actual que detona la intervención propuesta: es necesario tener claro la población objetivo del proyecto; esto es, quienes enfrentan el problema o demandan la solución planteada. 4. La identificación de la solución o alternativa de proyecto elegido para solucionar el problema identificado. 5. La identificación de los componentes del proyecto. 6. Las Actividades son todas las acciones necesarias de llevar a cabo, con costo adicional o con recursos ya existentes en la dependencia promotora, cuyo cumplimiento es necesario para entregar los componentes listos para su operación#15POTOSÍ PARA LOS POTOSINOS GOBIERNO DEL ESTADO 2021 2027 FINANZAS SECRETARÍA DE FINANZAS Presupuestación Es necesario que la participación sea activa, tanto del personal administrativo como de los titulares de los entes. 1. Ingresos Propios. 2. Gasto Corriente. 3. Gasto Capital. • Capítulo 1000 Servicios personales. Capítulo 2000 Recursos Materiales. 15 • Capítulo 3000 Servicios Generales. • Capítulo 4000 Transferencias, Asignaciones, subsidios y otras ayudas. • Capítulo 5000 Bienes muebles, inmuebles e intangibles. • Capítulo 6000 Inversión Pública. • Capítulo 7000 Inversión Financiera y otras provisiones. • Capítulo 8000 Participaciones y Aportaciones. • Capítulo 9000 Deuda Pública.#16POTOSÍ PARA LOS POTOSINOS GOBIERNO DEL ESTADO 2021 2027 FINANZAS SECRETARÍA DE FINANZAS Transversalidad Dentro del proyecto de Presupuesto de Egresos 2023, se busca continuar contribuyendo en el impulso de acciones institucionales en los ejes transversales con enfoque basado en Derechos Humanos: 16 Igualdad entre Mujeres y Hombres Población Desarrollo de las comunidades y Pueblos Originarios Desarrollo Integral de las niñas, niños y adolescentes Inclusión de las personas con discapacidad#17POTOSÍ PARA LOS POTOSINOS GOBIERNO DEL ESTADO 2021 2027 FINANZAS SECRETARÍA DE FINANZAS Sistemas Dirección de Programación y Presupuesto 1 1 Usuarios POA Cristina Fiscal (Ext.2290) Cartera de Proyectos de inversión (CPI) Rodrigo García Zermeño (2185) Sistema de información de la inversión pública (SIIP) Dagoberto Peña Rocha (Ext.2192) Sistema de expedientes técnicos. Fernando Martínez Herrera (Ext.2194) 17 17 Dirección de la Unidad de Inversión Dirección de Análisis y Evaluación Dirección de programación y Presupuesto#18POTOSÍ PARA LOS POTOSINOS GOBIERNO DEL ESTADO 2021 2027 FINANZAS SECRETARÍA DE FINANZAS 21 de septiembre se habilitará el acceso al sistema POA 14 de octubre fecha límite de entrega del POA con los formatos cargados en el link 20 de noviembre entrega de Iniciativa del Proyecto de Presupuesto 2023. Los tabuladores se deberán entregar en 3 tantos originales con las firmas respectivas (nombre y firma de quien elabora y nombre y firma del Titular) en hoja tamaño carta, orientación horizontal, no grapado y sin perforar las hojas, así como entregar en excel y el pdf con firmas.